Abrir una empresa en Luxemburgo online
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25 años de experiencia en constitución de empresas
Crear empresa en Luxemburgo online
El procedimiento para crear una empresa en Luxemburgo requiere una planificación exhaustiva y un asesoramiento profesional para garantizar el funcionamiento deseado de la sociedad. La empresa más utilizada en Luxemburgo es la SOPARFI (Société de Participations Financières) que suelen constituirse como sociedades de responsabilidad limitada (S.à r.l.) o sociedades anónimas (S.A.) y son un vehículo excelente para optimizar los impuestos en el caso de las actividades cualificadas como tenencia de participaciones en otras empresas y gestión de propiedad intelectual, marcas y patentes.
El régimen fiscal de Luxemburgo establece que estas empresas están exentas de impuestos sobre los dividendos y los beneficios obtenidos por una filial si se cumplen ciertos requisitos.
+25 Años de Experiencia
Desde hace +25 años proveemos incorporación de empresas en Luxemburgo.
Cuentas bancarias
Especialistas en abrir cuentas bancarias para sociedades Soparfi.
Abrir una empresa en Luxemburgo
Luxemburgo ofrece una amplia gama de instrumentos de inversión, que incluyen fondos de inversión regulados y no regulados, vehículos de titulización, diversas entidades y las sociedades SOPARFI. Estas últimas gozan de ventajas fiscales significativas, ya que están exentas del impuesto sobre sociedades en lo relativo a dividendos, ganancias de capital y patrimonio neto provenientes de inversiones que cumplan los requisitos establecidos. Además, los dividendos distribuidos a accionistas extranjeros que reúnan las condiciones necesarias también están exentos de la retención fiscal sobre dividendos en Luxemburgo, lo que refuerza su atractivo como herramienta de planificación fiscal e inversión.
Impuestos en Luxemburgo
Las empresas de Luxemburgo están sujetas a varios impuestos de sociedades e impuestos municipales que pueden alcanzar en total, 24.94%, sin embargo existen exenciones sobre ciertas actividades cualificadas.
Privacidad
La identidad de los accionistas de una empresa SOPARFI no es publicada en los registros públicos por lo tanto es confidencial, aunque esta sí debe ser comunicada a las autoridades en las distintas declaraciones anuales.
Cuenta bancaria en Luxemburgo
Luxemburgo tiene un sector bancario muy consolidado y especializado en proveer servicios corporativos a los fondos de inversión así como muchos bancos de gestión de patrimonio.
Sociedad SOPARFI en Luxemburgo
- Tipo de entidad: Soparfi S.à.r.l. / S.A.
- Impuestos: 0.5% – 24.94%
- Directores: Mínimo 1
- Director local: Recomendado, sustancia local
- Accionistas: Mínimo 1 o 2 (S.à.r.l / S.A.)
- Capital social: 12,000€ – 30,000€
- Requisitos contables: Cuentas anuales y cuentas consolidadas
- Incorporación: 5 – 14 días
Crear una empresa en Luxemburgo online
Crear una empresa en Luxemburgo se puede hacer a distancia con la correspondiente verificación KYC de los accionistas y directores. Dependiendo del tipo de entidad escogida, los requisitos de directores y accionistas varía aunque es siempre recomendable contar con un director local para beneficiarse de todas las ventajas fiscales que este tipo de vehículos ofrece. La empresa se puede crear con un mínimo de 1 director y 1 accionista quien puede tener cualquier nacionalidad y residir en cualquier país, aunque como mencionado es recomendable contar con al menos un director local residente.
Ventajas fiscales y corporativas en Luxemburgo
Ventajas empresas de Luxemburgo
- Impuestos 0.5% – 24.94%
- Exención sobre cánones de Propiedad Intelectual o Industrial
- Gestión de derechos de autor
- Exentas sobre operaciones tipo holding
- Exención sobre dividendos percibidos por filiales
- IVA más bajo de la Unión Europea
Venta de empresas constituidas en Luxemburgo
Empresas constituidas en venta en Luxemburgo
Disponemos de varias empresas con antigüedad en Luxemburgo, disponibles para la venta y transferencia inmediata. Disponemos de fondos de inversión, sociedades antiguas, empresas con cuentas bancarias. Consulte con nuestro equipo las empresas a la venta disponibles en Luxemburgo.
Características sociedades SOPARFI de Luxemburgo
•Dividendos distribuidos por la SOPARFI a los accionistas. Los dividendos distribuidos por una SOPARFI a accionistas, ya sean residentes o no residentes, están sujetos a una retención fiscal del 15%. Sin embargo, en virtud de los tratados de doble imposición aplicables, pueden otorgarse exenciones o tipos reducidos. El régimen de exención de participación en Luxemburgo permite una exención del 100% de la retención en la fuente cuando la SOPARFI es propiedad de alguna de las siguientes entidades:
- Corporación o establecimiento permanente (PE): Incluida en el artículo 2 de la Directiva de Sociedades Matrices y Filiales (DSP).
- Sociedad luxemburguesa: Una sociedad de responsabilidad limitada establecida en Luxemburgo.
- Sociedad no residente o su PE: Totalmente sujeta a un impuesto equivalente al CIT luxemburgués, y ubicada en un país con el que Luxemburgo haya firmado un tratado de doble imposición.
- Estado miembro del EEE: Que no sea Luxemburgo.
Adicionalmente, el accionista corporativo debe cumplir los siguientes requisitos:
- Mantener una participación mínima del 10% en el capital de la SOPARFI (o una participación con un coste de adquisición de al menos 1.200.000 euros).
- Poseer dicha participación de forma continuada durante al menos 12 meses.
• Régimen de exención de participaciones. Bajo el régimen de exención de participación en Luxemburgo, los dividendos y los beneficios obtenidos por una SOPARFI de una filial pueden estar exentos de impuestos si se cumplen ciertas condiciones. En este contexto, la filial que distribuye los beneficios debe ser una de las siguientes. Además, la SOPARFI debe cumplir con los siguientes requisitos: poseer una participación de al menos el 10% en la filial (o una participación cuyo coste de adquisición sea igual o superior a 1.200.000 euros); y mantener esta participación cualificada de manera continua durante al menos 12 meses.
- Una entidad mencionada en el artículo 2 de la Directiva 2011/96/UE sobre matrices y filiales
- Una sociedad de responsabilidad limitada domiciliada en Luxemburgo;
- O una sociedad no residente sujeta a un impuesto equivalente al impuesto luxemburgués.
• Ganancias de capital. En el caso de que los costes asociados a ingresos exentos de impuestos superen los ingresos derivados de una participación en un año determinado, dicho exceso puede ser deducible. Sin embargo, en otros supuestos, no se permite la deducción de los costes vinculados a las rentas exentas de impuestos bajo el régimen de exención de participación durante el año en que se distribuyen y reciben los dividendos, según la norma de recaptura de dividendos. Las ganancias de capital obtenidas por una SOPARFI al vender acciones de una filial están exentas del impuesto de sociedades y el impuesto municipal de actividades económicas en Luxemburgo, siempre que se cumplan las siguientes condiciones:
- Requisitos de la filial: La filial debe ser elegible para distribuir dividendos.
- Requisitos de participación: La SOPARFI debe poseer al menos el 10% de la filial o una participación con un coste de adquisición de al menos 6.000.000 de euros.
- Plazo de tenencia: La SOPARFI debe mantener esta participación cualificada de forma continua durante al menos 12 meses.
Cabe señalar que esta exención no se aplica a los costes relacionados ni a las correcciones de valor que hayan reducido el resultado fiscal en el ejercicio actual o en ejercicios anteriores, de acuerdo con la norma de recuperación de plusvalías.
Expertos en banca comercial local e internacional
Abrir cuenta bancaria en Luxemburgo
El centro financiero del Gran Ducado de Luxemburgo alberga una gran cantidad de bancos que, en su mayoría, proporcionan servicios de banca minorista para transacciones diarias y gestión de activos. Por otro lado, ciertos bancos se especializan en banca privada, ofreciendo productos diseñados específicamente para la administración de grandes patrimonios. Este segmento atrae cada vez más a clientes de alto poder adquisitivo.
Además, ha crecido significativamente la presencia de family offices en Luxemburgo, estructuras que atienden las necesidades particulares de grandes fortunas internacionales, ofreciendo servicios personalizados y soluciones integrales. Los principales bancos internacionales también están activos en el mercado corporativo, brindando servicios especializados diseñados para satisfacer las necesidades de empresas y clientes institucionales.
Expertos en abrir cuentas bancarias para las empresas de Luxemburgo.
